bancarotta fraudolenta

Avvocato penalista diritto penale fallimentare per detenuti per Bancarotta  Fraudolenta: Roma Milano Napoli Torino Palermo Genova

Cos’è  la  bancarotta   fraudolenta

La  bancarotta  fraudolenta  è  un  reato  che  viene  previsto  nell’ordinamento  giuridico  italiano   ed  è  quel  tipo  di  reato   che  è   collegato   al  fallimento  fraudolento,  ovvero  frode  diretta  ad  aggravare  l’insolvenza   e  a  violare  le  legittime  aspettative  dei  creditori.   La  bancarotta  fraudolenta  è  un  tipico  reato  fallimentare. 

La  persona  che  commette  un  reato  simile  sostanzialmente  dissimula  le  proprie  reali  disponibilità  economiche  che  sono  peggiori  di  quello  che  fa  credere.  Il  reato  di  bancarotta  fraudolenta  è  incluso  nell’articolo  216    e  viene  basato  sul   concetto  del  fallimento.  Non  è  facile  comunque  determinare  in  modo  preciso  questo  tipo  di  reato  perche  la  legge  fallimentare   ne  considera  diverse  figure  le  quali  si  distinguono  per  le  loro  condotte  di  natura  diversa  e  di  diversi  stati  psicologici  che  sono  necessari  per  dire  che  tale  reato  è  configurato. 

Però  in linea  di  massima  si  può  dire  che  compie  un  reato  di  bancarotta  fraudolenta  ogni  imprenditore  o  società  che  hanno  dichiarato  il  loro  fallimento  con  sentenza  dell’autorità  giudiziaria  e  che  compiono  delle  azioni  tali  da  impedire  ai  loro  creditori  di  rifarsi  delle  perdite  sul  patrimonio  personale  o  sociale.

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Bancarotta Fraudolenta: Aspetti Chiave & FAQ per l'Avvocato Penalista Esperto in Diritto Fallimentare

• Aspetti Fondamentali:

  • Definizione Bancarotta Fraudolenta: Condotte del debitore, prima o durante la dichiarazione di fallimento, volte a sottrarre, occultare, distruggere, dissipare o simulare inesistenti attività del patrimonio per danneggiare i creditori.

  • Presupposto: Dichiarazione di fallimento dell'impresa.

  • Elemento Soggettivo: Dolo specifico di arrecare pregiudizio ai creditori.

  • Condotte Tipiche: Distrazione, occultamento, simulazione, dissipazione, distruzione di beni.

  • Distrazione: Trasferimento di beni o denaro ad altri soggetti (es. soci, familiari, società controllate) senza una valida giustificazione economica.

  • Occultamento: Nascondere beni o documenti contabili per sottrarli alla disponibilità dei creditori.

  • Simulazione: Creare passività inesistenti o simulare operazioni per ridurre il patrimonio.

  • Dissipazione: Sperperare il patrimonio aziendale in operazioni irragionevoli o rischiose.

  • Distruzione: Distruggere beni o documenti contabili per impedire la ricostruzione del patrimonio.

  • Bancarotta Preferenziale: Pagare alcuni creditori a discapito di altri, violando il principio dellapar condicio creditorum.

  • Bancarotta Semplice: Condotte meno gravi del debitore che causano o aggravano il dissesto dell'impresa.

  • Amministratore di Fatto: Responsabilità dell'amministratore di fatto (anche se non formalmente nominato).

  • Concorso di Persone: Responsabilità di soggetti terzi che hanno partecipato alle condotte fraudolente (es. professionisti, consulenti).

  • Azione Revocatoria Fallimentare: Possibilità per il curatore fallimentare di revocare gli atti compiuti dal fallito in periodo sospetto.

  • Periodo Sospetto: Periodo antecedente alla dichiarazione di fallimento in cui gli atti del fallito sono particolarmente scrutinati.

  • Ricostruzione del Patrimonio: Attività del curatore fallimentare per ricostruire il patrimonio aziendale e individuare i beni sottratti.

  • Indagini Finanziarie: Importanza delle indagini finanziarie per ricostruire i flussi di denaro e individuare i beni nascosti.

  • Intercettazioni Telefoniche e Ambientali: Possibilità di utilizzo delle intercettazioni.

  • Documenti Contabili: Importanza dei documenti contabili per ricostruire la storia dell'impresa e individuare le condotte fraudolente.

  • Perizie Contabili: Utilità delle perizie contabili per valutare il danno subito dai creditori.

  • Sequestro Preventivo e Confisca: Possibilità di sequestro preventivo e confisca dei beni derivanti dalla bancarotta.

  • Responsabilità Civile: Possibilità per i creditori di agire civilmente per ottenere il risarcimento dei danni.

  • Prescrizione: Tempi di prescrizione del reato.

  • Diritto Societario: Importanza della conoscenza del diritto societario per valutare la legittimità delle operazioni compiute.

  • Diritto Fallimentare: Conoscenza approfondita del diritto fallimentare.

  • Rapporti con il Curatore Fallimentare: Importanza della collaborazione con il curatore fallimentare.

  • Modelli Organizzativi (D.Lgs. 231/2001): Responsabilità amministrativa degli enti per reati di bancarotta commessi dai propri amministratori.

  • Patto con il Fisco: Possibilità di raggiungere un accordo con il fisco per definire la propria posizione in caso di reati tributari connessi alla bancarotta.

  • Reati Tributari Connessi: Possibilità di contestazione di reati tributari (es. dichiarazione fraudolenta, omessa dichiarazione) connessi alla bancarotta.

  • Giurisprudenza: Costante evoluzione della giurisprudenza in materia di bancarotta.

  • Valore Probatório delle Dichiarazioni di Testimoni: Il valore probatorio delle dichiarazioni rese da testimoni informati sui fatti.

  • Lavoro del Curatore Fallimentare: L'impegno del curatore fallimentare nella ricostruzione degli eventi e nella tutela dei creditori.